大众汽车金融的风险管理赏析

作者：admin 发布时间：2021-04-22 13:48:08

　　1.风险政策原则

　　风险必须是在可计算的范围内;

　　由新产品或新市场而引发的新风险形式，必须经过规定的审评和批准过程;

　　没有经过相应的信用及同一性核查，不能订立贷款合同;

　　所有的贷款发放应遵循国际统计生效的批准程序，以及相应的贷款期限和权限;

　　在风险管理报告中应对所有已接受的贷款及残值风险，进行连续性的监控和评估;

　　在订立支付条件时，应将已接受的可预见到的风险考虑进去;

　　对客户、产品和国家都存在风险分散。

　　遵循德国及国际间对金融服务业的公开监管要求

　　所有贷款都必须持有8%的最低自有资本保证金;

　　根据自有资本规模规定贷款的最高限额;

　　为保证清偿能力，而遵循一定的贷款结构;

　　按企业范围内调控和透明监督的法律要求而建立风险预警系统;

　　公司内部对运行风险的处理应满足全面的质量要求;

　　结算审计员对业务组织的合理性及相应的内部调控程序进行检查;

　　金融服务股份公司对风险管理和调控的要求完全适用于子公司。

　　对风险的认识和控制

　　大众金融服务股份公司认为，对大众汽车而言，集团内金融服务主要存在以下三大类风险：履约风险、利率变化风险及残值风险。

　　(1)履约风险

　　屐约风险就是存在着合同方不能履约，或只能部分履约的风险。履约风险的起因在于合同订立之初错误的信用评定和贷款过程中信用政策的改变。履约风险管理有三个要求：设计贷款程序和产品;科学拟定购买合同;业务监控和风险防范。

　　设定贷款程序和产品。所要做的工作有：

　　——对贷款程序和所使用的设备，不间断地进行质量保障和提高;.

　　——依据风险程度设定的产品，应避免出现不能控制的风险，已存在的和将要设定的程序要考虑进去，或者将风险转嫁到第三方。

　　一对客户、产品和进家进行广泛的分散经营，以做到风险平衡。

　　依据风险程度来科学地拟定融资和售卖合同。其中：

　　—对客户身份进行清晰明确的核实是建立业务关系的基础，也是防范欺诈行为的先决条件;

　　——标准化的信用评估手段和程序，保证决定的正确性;

　　—依据风险程度拟定合同条款，应使风险减少到一个可承受的范围;

　　―明确的权限可以确定责任分工，制定业务政策范围和组建信息流程。

　　③业务责任监控和风险防范

　　—债权管理保证能够及时发现并对延误或出现问题的债权进行处理;

　　套标准化的风险管理报告体系，可以连续监管并评定风险值的发展;

　　―建立在不同风险等级的价值评估系统的基础上，可以确定适宜的风险担保。

　　业务责任监控和风险防范的具体工作：用评分系统对贷款和融资性租赁购车进行评分;建立Scring评分卡进行监视，进行结构分析;实行存量管理;电话催收;最后是合同结束。

　　催收包括计算机自动处理/电话催收、手工处理两部分。自动程序是：第一次催收(合同到期12天后)、第二次催收(逾期24天)、第三次催收(36天)、自动终止合同(52天)。这些都电脑自动处理的。第三次自动电话催收已经包含即将解除合同的警告，按拖欠情况一般在52天后合同自动解除。之后进行人工处理。经办人按实际情况决定下一步骤：如延期、融资合同变更或在对车辆进行折价后，通过法院催收(程序1)、销账(程序等再使合同重新生效。

　　催收的目标是：通过快捷的电话联系减少应收款的损失;通过尽快出售担保物减少应收款损失;通过对应收款的电子安排日期和监控以提高劳动生产率。

　　什么是评分(系统)?评分是一个数学计算统计的过程，不仅对以往经验(数据)进行分析，还要对贷款风险度进行预测。通过评分，加快了决策程序、提高了客户的接受率，并降低了大众金融的风险成本。通过几十年的沉淀，大众金融开发出电子评分系统。该评分系统把风险等级作为评分结果，共分15个等级。等级越高，风险越低。风险等级为1,则拒绝贷款;风险等级2〜9—处理;风险等级10〜15―批准贷款。

　　(2)利率变化风险

　　在通常情况下，车辆贷款在贷款期限内有一定固定的利率。如果没有期限融资，那么在融资利率上升的情况下就意味着利差部分的损失，在融资利率下降的情况下则为利差的增大。大众汽车金融对此有十分深刻的认识。

　　(3)残值风险

　　残值风险=在合同到期时，车辆的实际市场价值低于事先设定的残值

　　残值风险形式及风险控制：①由接受残值而产生的直接残值风险。大众汽车金融在合同到期时对车辆变价负责。因变价引发的风险由其承担。②间接残值风险。大众汽车金融将间接残值风险转嫁到第三方。关键在于合同方的履约。③由担保残值而产生的直接残值风险。大众汽车金融担保，在合同到期时，客户有权选择要求按担保价退回残余值，或者将车辆以其他方式利用。